ابراهیمی کردلر علی، تحریری آرش، محمدی علی. (1398). عدم رعایت قانون مبارزه با پولشویی و حق الزحمه ی حسابرسی. دانش حسابداری، 10(4 (پیاپی 39) )، 63-88.
احمدی، نسیبه، (1388)، »معرفی و نقد روش دلفی«، فصلنامه علوم اجتماعی، شماره 22،صص 108-100.
امیری، سعید، عبدی، رسول، پاک مرام، عسگر، اقدم مزرعه، یعقوب. (1400). نقش واحد حسابرسی در ریسک پولشویی. دانش حسابداری و حسابرسی مدیریت، 10(40)، 167-177.
بابازاده، الهام و کریمی کهوند، محمد،1394،اهمیت و نقش حسابرسی در جلوگیری از پولشویی،سومین کنفرانس بین المللی حسابداری و مدیریت با رویکرد علوم پژوهشی نوین،تهران
بشیری خصال، لیلا، حسینی، سید حسین، (1402). بررسی تأثیر تعهد حرفهای بر رابطه بین بدگمانی سازمانی و تردید حرفهای حسابرس: نقش تعدیلگر اخلاق حرفهای و اندازه حسابرس، دانش حسابداری و حسابرسی مدیریت، 12(48)، 389-410.
جعفری، نادر، دهقان، حبیب اله، دارابی، رویا. (1396). بررسی نقش حسابدار قضایی در دادرسی جرم پولشویی. حسابداری و منافع اجتماعی، 7(1)، 85-102.
خسروی، عبدالمجید، 1389، پول شویی و راهکارهای مبارزه با آن، فصلنامه اقتصاد اسلامی، شماره 17.
سبزی، محمد، 1390، فرآیند تحلیل سلسله مراتبی، جزوه دانشگاه صنعتی امیرکبیر.
سعیدی هادی، رحیمی باش محله طاهره، محمدی شعبان، الهی شیروان قاسم. ارزیابی تأثیر احکام پولشویی بر هزینههای حسابرسی. نشریه اقتصاد و بانکداری اسلامی. ۱۴۰۰; ۱۰ (۳۴) :۲۰۳-۱۶۹
صفاری، مهدی، باجلان، علی، احسانی، سعید، 1401، مقدمه ای بر پولشویی، گرگان، انتشارات ویراست.
عباسی ابراهیم، رومی محمدصادق. (1397). بررسی نقش دستگاه های نظارتی و حسابرسی در قبال قانون مبارزه با پولشویی. دانش حسابرسی، 18(70)، 223-248.
فرخیان، علی، و چاله چاله، عبداله. (1398). کشف تراکنش های مشکوک به پولشویی بر اساس الگویِ بافتاریِ حسابهای بانکی. دانش حسابرسی، 19(74)، 237-268.
کمیته تجدید نظر دستوالعمل حسابرسی. (1398). دستورالعمل حسابرسی با نگرش خطر حسابرسی، تهران، نشر مرکز تحقیقات تخصصی حسابداری و حسابرسی سازمان حسابرسی
نادری پور، مریم، پورحیدری، امید، تائبی، امیرحسین. (1403). تاثیر هوش اخلاقی و شدت آن بر تصمیمگیری اخلاقی با تاکید بر نقش عینیت حسابرس. دانش حسابداری و حسابرسی مدیریت. انتشار آنلاین از تاریخ 09 مرداد.
نوروزی، فریبا ، (1402)، نقش حسابرسان در مبارزه با فساد و پولشویی و تقلب در عصر هوش مصنوعی، روزنامه جهان صنعت، 14 - 05 - 2023 شناسه خبر : 364853.
منابع انگلیسی
Bartolozzi, D. , M.Gara, D.J.Marchetti, D.Masciandaro, (2022), Designing the anti-money laundering supervisor: The governance of the financial intelligence units, International Review of Economics & Finance ,Volume 80, July 2022, Pages 1093-1109
Baby, S., (2013), AHP Modeling for Multicriteria Decision-Making and to Optimise Strategies for Protecting Coastal Landscape Resources, International Journal of Innovation, Management and Technology, Vol. 4, No. 2, April 2013.
Chibuzo, A., (2022), Guidance Note on Anti-Money Laundering And Combating Financing of Terrorism Regulations for Other Financial Institutions, Central Bank of Nigeria, APRIL, 22 (VERSION 1.0).
Diego Ravenda,Maika M.Valencia-Silva, Josep M.Argiles-Bosch, JosepGarcía-Blandón, (2019), Money laundering through the strategic management of accounting transactions, Critical Perspectives on Accounting, Volume 60, May 2019, Pages 65-85.
Eray Arda Akartuna, Shane D.Johnson, AmyThornton , (2022), Preventing the money laundering and terrorist financing risks of emerging technologies: An international policy Delphi study, Elsevier Technological Forecasting and Social Change, Volume 179.
Hock, B., Button, M., Shepherd, D. and Gilmour, P.M. (2024), "What works in policing money laundering?", Journal of Money Laundering Control, Vol. 27 No. 1, pp. 5-13.
Jenny, Domashova, Natalia, Mikhailina , (2021), Usage of machine learning methods for early detection of money laundering schemes, Procedia Computer Science, Volume 190, 2021, Pages 184-192.
Joshi, R., Banwet, D., & Shankar, R., (2011), A Delphi-AHP-TOPSIS based benchmarking framework for performance improvement of a cold chain, journal homepage: www.elsevier.com/locate/eswa, vol. 38, n. 2, pp. 10170-10182.
Lowers & Associates, (2015), The Important Role of Internal Controls for AML Compliance, available in https://blog.lowersrisk.com/internal-controls-aml/
Otoo, F.N.K., Kaur, M. and Rather, N.A. (2023), "Evaluating the impact of internal control systems on organizational effectiveness", LBS Journal of Management & Research, Vol. 21 No. 1, pp. 135-154.
Pavlo, Tertychnyi, Mariia, Godgildieva, Marlon, Dumas, Madis, Ollikainen, (2022), Time-aware and interpretable predictive monitoring system for Anti-Money Laundering, Machine Learning with Applications,Volume 8, 15 June 2022
PavloTertychnyi, MariiaGodgildieva, MarlonDumas, MadisOllikainen, (2022),
Time-aware and interpretable predictive monitoring system for Anti-Money Laundering, Machine Learning with Applications,Volume 8, 15 June 2022.
Petrascua D, Tieanub A (2014) The role of Internal Audit in Fraud Prevention and Detection, Procedia Economics and Finance 16 (Sibiu, Romania, May 16-17, 2014), Romania, 489 - 497. Retrieved from http://www.sciencedirect.com/scien ce/article/pii/S2212567114008296.
Shafiee Sardasht, Morteza, Rashedi, Elham.(2018). "Identifying Influencing Factors of Audit Risk Model: A Combined Fuzzy ANP-DEMATEL Approach". The International Journal of Digital Accounting Research Vol. 18, 2018, pp. 69-117 ISSN: 2340-5058.
Sonja Cindori & Tajana Petrovic, (2018). "
The Significance of Assessing Money Laundering Risk as a Part of Auditing Operations,"
Athens Journal of Business & Economics, Athens Institute for Education and Research (ATINER), vol. 4(1), pages 69-82, January.
Yusri, Hazrol Yusoff, Anis Syahida Wan Mohd Hamidi, Nur Atiqah Che Ali, Nur Faqihah Mohd Zaidi, Nur Shahira Isa, Mohamad Azhar Bin Ahmad Paharazi, (2023), Role of Auditors in Reducing Effects of Money Laundering: Concept Paper, March 2023International Journal of Academic Research in Economics and Management Sciences 12(1)
Whittington, O., Roy, Pany, kurt., (2012), Principles of auditing & other assurance services, Eighteenth Edition, McGraw-Hill Publishing.
