آزمون مدل ایگنر در سنجش کارایی و بهره‌وری نظام بانکی ایران

نوع مقاله : مقاله پژوهشی

نویسندگان

1 گروه حسابداری،دانشکده علوم انسانی،دانشگاه آزاد اسلامی، خرم آباد، ایران

2 استادیار گروه حسابداری،واحد بروجرد،دانشگاه ازاد اسلامی،بروجرد، ایران

چکیده

چکیده
در این پژوهش به برآورد بهره وری کلیه‌ی بانک‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار ایران در بازه زمانی بین سال‌های 1391 تا 1396 پرداخته ایم. این برآورد با استفاده از مدل ایگنر و همکارانش (1977) صورت پذیرفته است. در این مدل هزینه های عملیاتی بانک، وام ها و تسهیلات اعطایی، هزینه حقوق کارکنان، سپرده گذاری انجام شده و سرمایه متغیرهای به کار رفته در تعیین میزان بهره وری بانکی هستند. سپس با استفاده از تابع ارائه شده توسط بتیس و کولی (1992) به محاسبه میزان ناکارایی بانکها پرداخته و بر اساس آن درصد بهره وری بانکها را برآورد نموده ایم. مقایسه نتایج به دست آمده از میزان بهره وری بانکی از سال 1391 تا 1395 و متوسط آن در قیاس با سال 1396 بانکهایی را که در جهت تغییر میزان بهره وری حرکت نموده اند نشان داده و مقیاس مناسبی جهت ارزیابی بهره وری در بین بانکهای مختلف را به دست خواهد داد.

کلیدواژه‌ها

عنوان مقاله [English]

Igner model test in measuring the efficiency and productivity of the Iranian banking system

نویسندگان [English]

  • sayed majid koocheki 1
  • mohammad hasan janani 2
1 Department of Accounting, Faculty of Humanities, Islamic Azad University, Khorramabad, Iran
2 assistant professor of accounting, borujerd branch, islamic azad university, borujerd, iran
چکیده [English]

Abstract
In this study, we have estimated the productivity of all banks listed on the Iranian Stock Exchange in the period between 2012 and 2017. This estimate is made using a model designed by Igner et al. (1977). In this model, bank operating costs, loans and facilities granted, staff salaries, deposits made and capital are variables used to determine the level of bank productivity. Then, using the function presented by Betis and Gypsy (1992), we have calculated the inefficiency rate of banks and based on that, we have estimated the percentage of banks' productivity using that function. Comparison of the results obtained from the level of bank productivity in Iran from 1391 to 1395 and its average obtained in comparison with 1396 has shown the banks that have moved to change the level of productivity and a suitable scale for evaluating productivity. Between different banks will give.
Keywords: Igner Model, Banking Productivity, Banking Efficiency

کلیدواژه‌ها [English]

  • Keywords: Igner Model
  • Banking Productivity
  • Banking Efficiency

مراجع

  • پناهیان، حسین و حسن آبیاک، بررسی تأثیر ریسک بر کارایی بانکها با استفاده از محاسبه کارایی به روش تحلیل پوششی داده ها، تحقیقات حسابداری و حسابرسی، 1392، شماره 17، صص 68-85
  • جعفری، مهدی و حسین فخاری، تاثیر ریسک اعتباری و ریسک نقدینگی بر کارایی نظام بانکی ایران،کنفرانس بین المللی توسعه و تعالی کسب و کار،۱۳۹۳
  • جواهری زاده، ناصر، 1386، راهنمای تهیه و تدوین پیشنهاد و پژوهش، تهران
  • خلاصه تحولات اقتصادی کشور، بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران، 1396
  • خداداد کاشی، فرهاد و محمدرضا حاجیان، ارزیابی کارایی هزینه­ای در صنعت بانکداری ایران بین سالهای 1386-1380، فصلنامه علمی پژوهشی برنامه ریزی و بودجه،1392، شماره 1، صص 3-24
  • سلگی، محمد و محمد طالبی، بررسی رابطه بین ریسک و کفایت سرمایه، فصل­نامه پژوهشهای پولی بانکی، 1395، دوره نهم، شماره 30، صص 513-543
  • سید نورانی، سید محمدرضا و حسین امیری و عادل محمدیان، رابطه علیت بین سرمایه بانک و سودآوری با تاکید بر جنبه نظارتی ساختار سرمایه، پژوهشهای رشد و توسعه اقتصادی، 1391، دوره دوم، شماره 6، صص 11-44
  • ولی زاده زنوز، پروین، بررسی بهره وری در اقتصاد ایران، مجموعه پژوهشهای اقتصادی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران، 1384، شماره24
  • Altunbas, Y., Carbo, S., Gardener, E.P.M & Molineux, P. Examining the relationship between capita, risk and efficiency in European Banking . 2007. European Financial Management, 13(1), 49-70
  • Editz, T., I. & Perraudin, W. The impact of capital requirements on U.K bank behaviour’. Reserve bank of New York Policy Review, 1997. vol.4 (3) ,pp15-22
  • Emmanuel Sousa de Abreu⁎, Herbert Kimura, Vinicius Amorim Sobreiro. What is going on with studies on banking efficiency. 2019. Research in International Business and Finance 47.pp 195–219
  • Fiordelisi, F. & Marquez-Ibanez, D. and Molyneux, P. Effciency and risk in European banking. Journal of Banking and Finance,Elsevier. 2010, vol. 35(5): 1315-1326
  • Jing Ma , Jianmin He , Xiaoxing Liu , Chao Wang. Diversification and systemic risk in the banking system. 2019. Chaos, Solitons and Fractals 123,pp 413–421  
  • Kwan, S. And Eisenbeir, R., Bank risk, capitalization and operating efficiency. Journal of Banking and Finance, Vol.12 (2 and 3), pp.117-31
  • Mosko, A. & Anilda Bozdo, Modeling the relationship between bank efficiency, capital and risk in Albanian banking system, Procedia Economics and Finance, 2016, 39 , 319 – 327
  • Manthos Delis , Iosifidi . M, G. Tsionas. M , Endogenous bank risk and efficiency, European Journal of Operational Research , 2017 ,260, 376–387
  • Peltzman, S., Capital investment in commercial banking and its relationship to portfolio regulation. Journal of Political Economy, 1970. Vol.78(1), pp1-26.
  • Yong Tan, Christos Floros.. Risk, competition and efficiency in banking: Evidence from China, 2018, Global Finance Journal 35,pp 223–236

فایل ها

هم رسانی

ارجاع به این مقاله

آمار